普利特加码储能项目存资金缺口 流动性风险遭上交所问询 天天热文

(记者 张增艳)普利特日前收到深交所发出的年报问询函，要求就近期投资的两大储能项目、公司财务状况、流动性风险等问题进行补充说明。

一周投资两储能项目 深交所拷问决策是否审慎

6月1日，普利特公告称，海四达电源与浏阳经济技术开发区管理委员会签订了《招商项目合作合同》，拟在浏阳经济技术开发区投资建设年产30GWh钠离子及锂离子电池与系统生产基地(下称“浏阳海四达项目”)。该项目总投资102亿元，一期投资30亿元建设12GWh方型电池项目，二期投资30亿元建设6GWh圆柱电池项目，三期投资42亿元建设12GWh方型电池项目。

(资料图片仅供参考)

5天后，普利特对外公告称，海四达电源与珠海市富山工业园管理委员会签订《海四达6GWh储能电池项目投资协议书》，拟在富山工业园投资建设年产6GWh储能电池及其系统生产基地(下称“珠海海四达项目”)，总投资10亿元。

目前，普利特的业务板块主要为改性材料业务、ICT 材料业务以及新能源业务。尤其是新能源业务，自2022年8月普利特完成收购海四达电源79.79%股权后，公司切入锂电池业务，开启新一轮转型。今年6月，海四达电源拟设立光储事业部，快速扩大储能业务规模以及提升市场份额。

深交所要求普利特说明海四达电源各项目投资金额与设计产能是否匹配；公司投资浏阳海四达项目、珠海海四达项目是否可能导致产能过剩，投资决策是否审慎；海四达电源内部控制是否有效。

百亿资金缺口如何解？

据统计，普利特在一周之内投资的两个储能项目共计112亿元，资金来源均为自有或自筹资金。此外，普利特还有年产12GWh方型锂离子电池一期项目(年产6GWh)、年产2GWh高比能高安全动力锂离子电池及电源系统二期项目需要投资，预计总投资额18.34亿元。

截至今年一季度末，公司货币资金6.10亿元，短期借款24.27亿元，长期借款10.36亿元，货币资金不足以覆盖短期借款。虽然普利特的定增方案于近期通过，但募集资金总额(含发行费用)不超过 10.79亿元，且不会用于最新的投资项目。

面对资金缺口，深交所要求普利特说明：海四达电源是否可以实现浏阳海四达项目、珠海海四达项目投资的资金筹措，是否对公司财务状况和现金流产生重大影响。

实际上，去年以来，普利特的负债压力增加，短期借款、长期借款、财务费用等指标激增。截至2022年底，普利特的货币资金3.79亿元，短期借款23.01亿元，长期借款为8.29亿元。相比之下，公司2021年年末短期借款12.73亿元，无长期借款。此外，公司去年发生财务费用6566.76万元，而2021年发生财务费用仅3638.40万元。

深交所要求普利特说明：公司负债情况与财务费用是否匹配；一年内到期的短期债务情况(包括到期时间、金额、预计偿还方式，并结合货币资金状况和现金流情况、日常经营资金周转需求、未来资金支出安排、融资能力等)、公司是否存在流动性风险。

此外，针对公司未就海四达电源对应商誉计提减值准备的原因及合理性，公司2022年第四季度收到其他与经营活动有关的现金、支付其他与经营活动有关的现金为负的原因，应收账款、应收票据和应收款项融资坏账准备的计提是否充分等问题，深交所也要求普利特予以说明。